Könyvelés → számlarendre kattintva megtekinthetjük a számlaosztályokat, amelyek esetünkben 1-től 9-ig terjednek.
1 és 4 között kaptak helyet a mérleg típusú számlák, míg 5 és 9 között az eredményszámlák találhatóak. Ezenfelül megtalálható még a nullás számlaosztály. Amelyeket a Típus fülön tudunk megtekinteni.
Nullás számlaosztály használata esetében fontos, hogy amennyiben nullásba történik a tartozik oldal könyvelése a követel oldalt is nullásba kell könyvelni. Ez a tartozik, illetve a követel oldal egyenlősége miatt fontos. |
Számlaosztályok #
Ezek között fellelhetők aktív, illetve nem aktív, azaz gyűjtő számlák.
Gyűjtő számla például a 4541. Ezekre nem könyvelünk, ezt az aktív kapcsoló is mutatja. Gyűjtő számla esetén az egyenleg fülön a rendszer nem tárol adatot.
Az aktív számlákra könyvelünk, ennek megjelölése a képen létható kapcsolón is látható. Aktív számlaszám esetén az egyenleg fülön a rendszer automatikusan kiszámolja a számlaszámon lévő egyenleget. Emellett helyezkedik el a számla devizás egyenlege. Illetve mellette az átlag árfolyam fül, amely segítségével történik az átváltás.
| Azonban devizaegyenleg számolására kizárólag abban az esetben kerül sor ha egy devizanemben történt a könyvelés, több devizanem esetén nem számolunk deviza egyenleget. |
Rendszerünkben minden vevő/ szállító rendelkezik külön főkönyvi számmal. Amennyiben partnerünk vevő és szállító is egyben fontos, hogy ebben az esetben két főkönyvi számmal kell rendelkezzen, eggyel mint vevő, és eggyel mint szállító. Ezt a partnerek modulban meg lehet tekinteni.
Általános adatok #
A fentiekben említettek mellett további kitölthető fülek is találhatóak:
- Pozitív oldal: Ez mutatja meg, hogy a számla tartozik vagy követel oldalra könyvelődik. Általánosságban a főkönyvi szám ugyanoda könyvelődik mint a felettese, azonban van kivétel, ilyen például 466, amely bár a tartozik oldalon szerepel, a felettese, azaz a 46 a követel oldalon szerepel.
- Idegen főkönyvi számlaszám: Nemzetközi cégek esetében használandó. Ez a funkció abban az esetben hasznos, ha a vállalatnak az IFRS alapján is le kell adnia a riportjait.
- Számlaszám idegen neve: Abban az esetben, ha szeretnénk angol nyelven kinyomtatni a főkönyvi kivonatot, akkor itt tudjuk rögzíteni az angol megnevezését.
- Projekt kitöltés: Itt állítható be projekt társításának szükségessége.
- Profit center kitöltés: Profit center alapú cégeknél paraméterezhető a funkció állapota.
- Költség típus kitöltés: Költségszámlák esetében ajánlatos a funkció beállítása.
A projekt kitöltésnél, profit centernél, és költség típus kitöltésnél be állíthatom, hogy ezeket az adatokat meg szeretném-e adni. Három lehetőség közül lehet választani: Tilos: Ebben az esetben nem adhatom meg az adatot. Kötelező: Ebben az esetben a rendszer nem enged tovább ameddig az adat nem kerül rögzítésre. Ez a beállítás általánosságban az eredményszámláknál használatos. Lehetséges: Ebben az esetben szabadon választható a megadása, ezt állítja be a rendszer alapértelmezettként. |
- Egyeztető gyűjtő számla: Az alatta elhelyezkedő számlák mind egyeztető számlák, mint például a 311.
- Egyeztető számla: Ezt olyan számlák esetében használhatjuk, mint például a 311 alatt elhelyezkedő 31100013, ahol a könyvelés mögött áll egy partner. Ilyenkor meg kell adni a partner kódját.
- Partner kód: Itt lehetséges a partnerhez rendelt kód megadása.
- Pénzszámla: Mögötte valamilyen pénzállomány van, amely lehet bankszámla, pénztár, illetve pénz átvezetési számla. A pénzszámlák nagy eshetőségében egy pénznemről beszélhetünk.
- Egy pénznem: A számla egy pénznemben könyvelendő. Ha például egy eurós bankszámláról beszélünk akkor be kell jelölni, hogy egy pénznemről van szó, majd ezt követően a pénznem típusához be kell írni hogy milyen pénznemen, esetünkben euróban szeretnénk könyvelni.
- Pénznem típusa: Itt rögzíthetjük, hogy milyen pénznemben szeretnénk lekönyvelni az adott tételt.
- Előleg egyeztető számla: Előleg könyvelése esetén szükséges a használata.
- ÁFA-számla: Az áfa analitikához használatos áfa számlák esetében használatos, mint például a 466. Az áfa beszámolók minden esetben az áfa főkönyvi számok alapján tevődnek össze.
- Tárgyieszköz számla: Az egyes számlaosztály azaz, a tárgyi eszköz esetében használható, azonban az egyes számlaosztályon belül is találhatóak kivételek, amelyek nem tárgyi eszközök. Abban az esetben ha tárgyi eszközről beszélünk a számla mögött egy eszközanalitika található.
Szintek #
Alapelve rendszerünknek, hogy például esetünkben az 5 alá tartozik az 52. Az 52 alá választhatóan tartozhat az 521, illetve az 5201 is, azonban ajánlott az 5201 használata (vezető nullákkal).
A számjegyek száma nem arányos a számla szintjével. A képen is megfigyelhető, hogy míg a számlaszám 4 karakterből áll, annak ellenére a 3. szinten található.
Ezeknek a kialakítása azért praktikus hiszen előfordulhat hogy 9-nél több számlát szeretnénk használni. Példánkban amennyiben az 521 számla esetében 529-nél nem mehetnénk tovább, azonban az 5201 esetében lehetőségünk van elmenni például 5212-ig vagy tovább. |
Ezenfelül az, hogy mennyivel bontjuk a számlaszámot szintén nem minden esetben arányos a számlaszám szintjével.
Ugyanis esetünkben míg a 4141 számla a 4. szinten található, ezzel szemben bár a 316 a 3. szinten található eggyel lejjebb lépve a 31600029 már a 9. szinten van.
A számlák szintjei a Főkönyvi kivonat lekérése szempontjából nagyon fontosak, hiszen amikor lekérünk egy főkönyvi kivonatot lehetőségünk van beállítani, hogy hányas számlaosztályig bontja azt.
